Fideiussione ISMEA: garanzie per misure agricole, finanziamenti e strumenti di accesso al credito

La fideiussione ISMEA è una garanzia che può rilevare, nei casi previsti dalla specifica misura o dall’operazione finanziaria, nell’ambito di interventi dedicati al settore agricolo, agroalimentare e della pesca. Può essere collegata a finanziamenti, mutui agevolati, strumenti di accesso al credito, interventi fondiari, contributi pubblici, anticipazioni, obblighi di restituzione o specifiche condizioni previste da bandi, provvedimenti, contratti o istruzioni operative.

È importante distinguere le garanzie ISMEA, intese come strumenti pubblici di supporto all’accesso al credito, dalle fideiussioni bancarie o assicurative eventualmente richieste al beneficiario nell’ambito di una singola procedura. Non tutte le misure ISMEA richiedono una fideiussione e non ogni garanzia collegata a ISMEA ha la stessa funzione, lo stesso beneficiario, lo stesso importo o la stessa durata.

Prima di richiedere una garanzia è opportuno verificare misura di riferimento, bando, provvedimento, contratto, soggetto beneficiario, importo, durata, schema richiesto, condizioni di escussione, modalità di svincolo e documentazione economico-finanziaria necessaria per l’istruttoria del garante.

Cos’è la fideiussione ISMEA

La fideiussione ISMEA è una garanzia che può essere richiesta in relazione a una misura, un finanziamento, un’agevolazione, un intervento fondiario o uno strumento di accesso al credito collegato al settore agricolo, agroalimentare o della pesca. La sua funzione, il suo contenuto e il soggetto beneficiario dipendono dalla documentazione della singola operazione.

A seconda dei casi, la garanzia può essere prestata a favore di ISMEA, di un istituto finanziatore, di un soggetto pubblico o di altro beneficiario indicato nel bando, nel contratto, nel provvedimento o nello schema fideiussorio. Il contraente è normalmente l’impresa agricola, la società agricola, il giovane imprenditore, la cooperativa, il consorzio, l’impresa agroalimentare o il soggetto ammesso alla misura.

La garanzia non sostituisce l’istruttoria della misura e non equivale all’approvazione automatica del finanziamento, del contributo o dell’intervento richiesto. Deve essere considerata come uno strumento tecnico a presidio di obblighi specifici, da verificare in base agli atti applicabili e alle condizioni richieste dal beneficiario della garanzia.

Normativa e documentazione di riferimento

La disciplina applicabile alle garanzie collegate a misure ISMEA non deriva da un unico testo valido per tutte le pratiche. Occorre analizzare la misura specifica, il bando, le istruzioni operative, il contratto, il provvedimento di concessione, l’eventuale regolamento applicabile e lo schema di garanzia eventualmente richiesto.

• articoli 1936 e seguenti del Codice Civile, per i profili generali della fideiussione;
• D.Lgs. 7 settembre 2005 n. 209, Codice delle Assicurazioni Private, quando la garanzia è rilasciata da impresa assicurativa;
• Regolamento IVASS n. 40/2018, per i profili relativi alla distribuzione assicurativa;
• disciplina bancaria applicabile, quando la garanzia è rilasciata da istituto bancario o collegata a un finanziamento;
• D.Lgs. 1 settembre 1993 n. 385, Testo Unico Bancario, quando rilevano operazioni di credito agrario o strumenti bancari collegati;
• regolamenti, bandi, avvisi, circolari e istruzioni operative ISMEA relativi alla specifica misura;
• normativa europea e nazionale sugli aiuti di Stato, quando pertinente;
• contratto di finanziamento, mutuo agevolato, provvedimento di ammissione o comunicazione della misura;
• eventuale schema fideiussorio, modello di garanzia o testo imposto dal beneficiario.

La verifica deve essere svolta sulla documentazione aggiornata della singola pratica. Non tutte le iniziative ISMEA prevedono le stesse condizioni e non tutte richiedono una fideiussione bancaria o assicurativa.

Funzione della garanzia ISMEA

La funzione della garanzia è presidiare un’obbligazione collegata a una misura agricola, agroalimentare o finanziaria. Può tutelare il soggetto beneficiario rispetto al rischio di mancato rimborso, mancato adempimento, revoca, decadenza, irregolarità documentale, mancato rispetto delle condizioni previste o obbligo di restituzione delle somme.

Garanzie ISMEA e fideiussioni: differenze operative

Nelle pratiche ISMEA è essenziale distinguere tra garanzie pubbliche gestite da ISMEA e fideiussioni bancarie o assicurative richieste nell’ambito di una specifica operazione. Le due fattispecie possono essere collegate, ma non coincidono automaticamente.

• Garanzia ISMEA: strumento pubblico di supporto all’accesso al credito, normalmente destinato a favorire operazioni bancarie o finanziarie nel settore agricolo, agroalimentare o della pesca.
• Garanzia diretta: copertura prestata secondo le regole operative della misura applicabile, in favore del soggetto finanziatore o secondo la struttura prevista.
• Garanzia sussidiaria: garanzia collegata a specifiche operazioni di credito agrario quando ricorrono le condizioni previste dalla normativa applicabile.
• Fideiussione bancaria o assicurativa: garanzia rilasciata da un garante a favore del soggetto indicato nel bando, nel contratto, nel provvedimento o nello schema richiesto.
• Cogaranzia o controgaranzia: struttura che può coinvolgere soggetti finanziari, confidi o intermediari abilitati, quando prevista dalle procedure operative.

Principali misure ISMEA in cui può rilevare una garanzia

ISMEA gestisce diversi strumenti rivolti al settore agricolo e agroalimentare. Le singole misure possono cambiare nel tempo in base a risorse disponibili, aggiornamenti normativi, finestre di apertura, decreti attuativi, circolari e provvedimenti applicabili. La presenza di una fideiussione deve quindi essere verificata sulla documentazione della specifica misura.

Come funziona la fideiussione ISMEA

Il funzionamento della fideiussione ISMEA dipende dalla misura o dall’operazione in cui la garanzia viene richiesta. In generale, il richiedente deve prima individuare la misura, verificare i requisiti, raccogliere la documentazione e accertare se la garanzia sia effettivamente prevista.

1. individuazione della misura ISMEA o dell’operazione finanziaria;
2. verifica dei requisiti soggettivi e oggettivi del richiedente;
3. analisi di bando, provvedimento, contratto o istruzioni operative;
4. verifica dell’eventuale obbligo di garanzia;
5. determinazione dell’importo da garantire;
6. controllo della durata e delle condizioni di svincolo;
7. raccolta della documentazione societaria, agricola ed economico-finanziaria;
8. analisi dello schema fideiussorio, se previsto;
9. istruttoria del garante sul contraente e sull’operazione;
10. eventuale emissione della garanzia, in caso di esito positivo dell’istruttoria;
11. presentazione secondo le modalità previste dalla misura o dal soggetto beneficiario.

Importo della garanzia ISMEA

L’importo della fideiussione o della garanzia collegata a una pratica ISMEA non è standard. Deve essere determinato in base alla misura applicabile, al finanziamento, al mutuo agevolato, all’anticipazione, all’obbligazione garantita o alle condizioni previste dal bando, dal contratto e dal provvedimento.

• importo del finanziamento o del mutuo agevolato;
• valore dell’eventuale anticipazione;
• valore dell’investimento o del progetto;
• percentuale di copertura prevista dalla misura;
• eventuali interessi, accessori o maggiorazioni previste;
• limiti indicati dal bando, dal contratto o dallo schema fideiussorio;
• condizioni assuntive del garante e profilo economico-finanziario del richiedente.

Durata e svincolo della fideiussione ISMEA

La durata della garanzia dipende dalla misura, dal finanziamento, dalla natura dell’obbligazione garantita e dalle condizioni di svincolo previste. Non esiste una durata unica valida per tutte le pratiche ISMEA.

In presenza di finanziamenti o mutui agevolati, la durata può essere collegata alla durata dell’operazione finanziaria. In presenza di anticipazioni, contributi o obblighi specifici, può essere collegata alla realizzazione del progetto, alla rendicontazione, al mantenimento degli obblighi o alla liberazione formale del garante.

• durata del finanziamento, del mutuo o dell’operazione garantita;
• tempi di realizzazione dell’investimento;
• periodo di mantenimento degli obblighi previsti;
• tempi di rendicontazione e verifica;
• eventuali controlli successivi;
• condizioni di rimborso, restituzione o svincolo;
• eventuale comunicazione liberatoria del beneficiario della garanzia.

Quando può essere richiesta una fideiussione ISMEA

Una fideiussione o garanzia può essere richiesta quando la specifica misura ISMEA, il finanziamento, il bando, il provvedimento o il contratto prevede una copertura a presidio di obblighi economici, finanziari o amministrativi. La necessità della garanzia non deve essere presunta in modo generico.

• quando il bando subordina l’erogazione alla presentazione di una garanzia;
• quando l’operazione prevede un finanziamento o un mutuo agevolato;
• quando occorre garantire un’anticipazione;
• quando sono previsti obblighi di restituzione;
• quando il soggetto finanziatore richiede una copertura a presidio dell’operazione;
• quando il provvedimento prevede uno schema fideiussorio;
• quando occorre garantire il rispetto di obblighi di progetto, rendicontazione o mantenimento.

Chi può richiederla

I soggetti interessati variano in base alla misura concreta. In generale, le misure ISMEA riguardano operatori del settore agricolo, agroalimentare e della pesca, con particolare attenzione a giovani imprenditori, imprese agricole, società agricole, cooperative, consorzi e soggetti che realizzano investimenti produttivi o fondiari.

• imprenditori agricoli professionali;
• coltivatori diretti;
• giovani agricoltori;
• imprese agricole individuali;
• società agricole;
• cooperative agricole;
• consorzi;
• imprese agroalimentari, quando ammesse dalla misura;
• startup agricole o nuove iniziative imprenditoriali;
• soggetti che intendono acquistare terreni o subentrare in aziende agricole;
• imprese della pesca, quando previste dalla misura applicabile.

Documentazione utile per una prima verifica

La documentazione necessaria varia in funzione della misura, del tipo di investimento, dell’importo, del soggetto richiedente e della garanzia richiesta. Per una prima verifica possono essere utili i seguenti documenti, da integrare in base alla singola pratica.

• documento di identità del richiedente o del legale rappresentante;
• codice fiscale del firmatario;
• visura camerale aggiornata;
• atto costitutivo e statuto, se necessari;
• documentazione attestante qualifica agricola o requisiti professionali;
• bando, avviso, regolamento o scheda della misura ISMEA;
• provvedimento di concessione, comunicazione di ammissione o contratto, se disponibile;
• business plan, piano di investimento o descrizione dell’operazione;
• preventivi di spesa, documentazione tecnica o catastale, se pertinente;
• bilanci, dichiarazioni fiscali, situazione contabile o documentazione economico-finanziaria;
• documentazione relativa all’eventuale finanziamento o mutuo agevolato;
• eventuale schema fideiussorio, modello di garanzia o richiesta del beneficiario;
• indicazione dell’importo, della durata e del soggetto beneficiario della garanzia.

Costo della fideiussione ISMEA

Il costo della fideiussione ISMEA non è fisso. Dipende dall’importo da garantire, dalla durata, dal profilo economico-finanziario del richiedente, dal tipo di garanzia richiesta, dalla complessità del testo e dalle condizioni applicate dal garante.

Per ottenere una quotazione attendibile è necessario esaminare la misura, l’importo, la durata, il testo richiesto e la documentazione economico-finanziaria del soggetto richiedente. La quotazione deve quindi essere considerata come il risultato di una valutazione tecnica e assuntiva, non come una tariffa standard valida per tutte le pratiche.

Verifica del testo fideiussorio

La verifica del testo fideiussorio è essenziale quando la misura ISMEA richiede una garanzia con schema o condizioni specifiche. Il testo deve essere coerente con bando, provvedimento, contratto, finanziamento, beneficiario, importo, durata e modalità di escussione.

• corretta indicazione del beneficiario;
• corretta indicazione del contraente;
• riferimento alla misura, al provvedimento o al contratto;
• importo garantito;
• durata della garanzia;
• condizioni di escussione;
• eventuale clausola a prima richiesta, se prevista;
• modalità di svincolo;
• coerenza con eventuale schema richiesto;
• firma, formato e modalità di presentazione.

Errori da evitare

Nelle pratiche ISMEA gli errori più frequenti riguardano la mancata verifica dei requisiti, la documentazione incompleta, la confusione tra garanzia pubblica e fideiussione, l’utilizzo di testi non conformi e l’attivazione tardiva della richiesta di garanzia.

• presumere che tutte le misure ISMEA richiedano una fideiussione;
• confondere garanzie ISMEA per accesso al credito e fideiussioni richieste al beneficiario;
• scegliere la misura senza verificare i requisiti reali del richiedente;
• presentare documentazione incompleta o non aggiornata;
• non verificare importo, durata e beneficiario della garanzia;
• utilizzare modelli fideiussori generici quando serve uno schema specifico;
• non coordinare domanda, investimento, importo richiesto e documentazione finanziaria;
• attivarsi troppo tardi per la predisposizione della garanzia;
• non verificare le condizioni di svincolo;
• non considerare la valutazione economico-finanziaria del garante.

Domande frequenti

Per approfondire

Approccio tecnico alla pratica ISMEA

La gestione delle fideiussioni collegate a misure ISMEA richiede un approccio tecnico basato sull’analisi della misura, sulla corretta qualificazione della garanzia e sulla verifica delle condizioni richieste dal beneficiario. Non è sufficiente predisporre una polizza generica: occorre verificare che testo, importo, durata, soggetto beneficiario e modalità di presentazione siano coerenti con bando, provvedimento, contratto e istruzioni operative.

Una corretta impostazione deve tenere insieme il profilo amministrativo della misura, il profilo fideiussorio della garanzia e il profilo economico-finanziario del contraente. La mancanza di uno di questi elementi può generare rilievi, richieste di integrazione, difficoltà assuntive o necessità di modifica del testo.

Per ricevere informazioni o richiedere una valutazione preliminare per fideiussione ISMEA collegata a misure agricole, finanziamenti, agevolazioni o strumenti di accesso al credito, è possibile contattare Pecoriello Assicurazioni ai numeri 0881 522814 - 0881 371946 – 0881 366552, compilare il modulo di richiesta oppure scrivere a pecorielloassicurazioni@gmail.com.