Fideiussione ISMEA per misure agricole, finanziamenti e accesso al credito

La fideiussione ISMEA può essere richiesta, nei casi previsti dalla specifica misura o dall’operazione finanziaria, per garantire obblighi collegati a interventi agricoli, agroalimentari, fondiari, contributivi o di accesso al credito. Prima di predisporre una garanzia è necessario verificare bando, provvedimento, contratto, importo, durata, beneficiario e schema richiesto.

È importante distinguere le garanzie ISMEA, intese come strumenti pubblici di supporto al credito, dalle fideiussioni bancarie o assicurative eventualmente richieste nell’ambito di una singola pratica. Non tutte le misure ISMEA richiedono una fideiussione e non tutte le garanzie collegate a ISMEA hanno la stessa funzione operativa.

Pecoriello Assicurazioni può analizzare preliminarmente la documentazione disponibile, verificare la struttura della richiesta e valutare la praticabilità della garanzia, senza sostituirsi alle procedure istituzionali ISMEA o agli uffici competenti per la misura.

Cos’è la fideiussione ISMEA

La fideiussione ISMEA è una garanzia che può essere collegata a una misura, un finanziamento, un mutuo agevolato, un intervento fondiario, un contributo pubblico o uno strumento di accesso al credito destinato al settore agricolo, agroalimentare o della pesca.

La sua funzione non è sempre identica. In alcuni casi può presidiare obblighi di restituzione, anticipazioni, rimborso, adempimento, mantenimento dei requisiti o rispetto delle condizioni previste dal bando. In altri casi può essere collegata a strumenti di garanzia pubblica finalizzati a facilitare l’accesso al credito bancario.

Per questo motivo non è corretto parlare di fideiussione ISMEA in modo generico. Ogni pratica deve essere letta sulla base degli atti applicabili: bando, istruzioni operative, provvedimento di concessione, contratto, richiesta del soggetto beneficiario ed eventuale schema di garanzia.

Differenza tra garanzie ISMEA e fideiussione bancaria o assicurativa

La garanzia ISMEA e la fideiussione bancaria o assicurativa non sono automaticamente la stessa cosa. La garanzia ISMEA può essere uno strumento pubblico di supporto al credito; la fideiussione è invece una garanzia rilasciata da un garante a favore del beneficiario indicato nella documentazione della specifica operazione.

Quando può essere richiesta una fideiussione ISMEA

Una fideiussione può essere richiesta solo quando la misura, il contratto, il finanziamento, il provvedimento o lo schema operativo prevede una garanzia a presidio di specifici obblighi. La necessità della garanzia non deve essere presunta in modo automatico.

• quando il bando subordina l’erogazione alla presentazione di una garanzia;
• quando l’operazione prevede un finanziamento o un mutuo agevolato con specifiche condizioni;
• quando occorre garantire un’anticipazione o un acconto;
• quando sono previsti obblighi di restituzione delle somme;
• quando il soggetto finanziatore o il beneficiario richiede una copertura a presidio dell’operazione;
• quando il provvedimento indica uno schema fideiussorio o un testo obbligatorio;
• quando la misura richiede il mantenimento di requisiti, vincoli o condizioni per un determinato periodo.

Normativa e documentazione di riferimento

La disciplina applicabile non deriva da un unico documento valido per tutte le pratiche ISMEA. Occorre verificare la misura concreta, il bando, le istruzioni operative, il contratto di finanziamento, il provvedimento di concessione, l’eventuale regolamento applicabile e lo schema fideiussorio richiesto.

• articoli 1936 e seguenti del Codice Civile, per i profili generali della fideiussione;
• D.Lgs. 7 settembre 2005 n. 209, Codice delle Assicurazioni Private, quando la garanzia è rilasciata da impresa assicurativa;
• Regolamento IVASS n. 40/2018, per i profili relativi alla distribuzione assicurativa;
• D.Lgs. 1 settembre 1993 n. 385, Testo Unico Bancario, quando rilevano operazioni bancarie o credito agrario;
• bandi, circolari, istruzioni applicative e documentazione ISMEA riferiti alla specifica misura;
• normativa europea e nazionale sugli aiuti di Stato, quando pertinente;
• contratto di finanziamento, mutuo, provvedimento di ammissione o comunicazione della misura;
• eventuale schema fideiussorio, modello di garanzia o testo imposto dal beneficiario.

La verifica deve essere svolta sulla documentazione aggiornata della singola pratica. Eventuali importi, percentuali, condizioni, finestre temporali e modalità di presentazione dipendono dalla misura applicabile e non devono essere considerati standard.

Contraente, beneficiario e soggetti coinvolti

Nella garanzia occorre individuare correttamente tutti i soggetti coinvolti. Un errore su contraente, beneficiario o riferimento alla misura può generare richieste di modifica, integrazioni documentali o difficoltà di accettazione della garanzia.

Importo, durata e svincolo della garanzia

Importo e durata della fideiussione ISMEA non sono standard. Devono essere determinati in base alla misura applicabile, all’obbligazione garantita, al finanziamento, all’eventuale anticipazione, al contratto, al provvedimento e allo schema richiesto.

• importo del finanziamento, del mutuo o dell’anticipazione;
• valore dell’investimento o del progetto;
• obbligazione da garantire;
• eventuali accessori, interessi o maggiorazioni previste dal testo richiesto;
• durata del finanziamento o del periodo di obbligo;
• tempi di realizzazione, rendicontazione e controllo;
• condizioni di liberazione o svincolo del garante.

Lo svincolo dovrebbe essere verificato prima dell’emissione, perché può dipendere da una comunicazione formale del beneficiario, dalla chiusura della misura, dalla rendicontazione o dal completamento degli obblighi previsti.

Misure ISMEA in cui può rilevare una garanzia

Le misure ISMEA possono cambiare nel tempo in base a bandi, risorse disponibili, decreti, istruzioni operative e finestre di presentazione. Per questo la presenza di una fideiussione deve essere verificata sulla documentazione aggiornata della specifica misura.

Come funziona la procedura

Il percorso operativo deve partire dalla misura e non dalla polizza. Prima di richiedere una fideiussione occorre comprendere se la garanzia sia effettivamente prevista, quale soggetto debba beneficiarne e quale testo debba essere utilizzato.

1. individuazione della misura ISMEA o dell’operazione finanziaria;
2. verifica dei requisiti soggettivi e oggettivi del richiedente;
3. analisi di bando, istruzioni operative, contratto o provvedimento;
4. verifica dell’eventuale obbligo di garanzia;
5. determinazione di beneficiario, importo, durata e oggetto garantito;
6. raccolta della documentazione societaria, agricola ed economico-finanziaria;
7. controllo dello schema fideiussorio, se previsto;
8. istruttoria del garante sul contraente e sull’operazione;
9. eventuale emissione, solo in caso di esito positivo dell’istruttoria;
10. presentazione della garanzia secondo le modalità richieste dal beneficiario.

Quali dati è utile inviare per una prima valutazione

Per una prima analisi non è sempre necessario disporre subito di tutta la documentazione completa. È però utile trasmettere gli elementi che consentono di comprendere misura, obbligazione, soggetti coinvolti, importo, durata e condizioni della garanzia.

• nome della misura ISMEA o dell’operazione collegata;
• bando, avviso, istruzioni operative o scheda della misura;
• provvedimento di concessione, comunicazione di ammissione o contratto, se disponibili;
• dati del contraente e visura camerale aggiornata;
• documenti del legale rappresentante o del firmatario;
• indicazione del beneficiario della garanzia;
• importo richiesto e durata prevista;
• eventuale schema fideiussorio o testo imposto;
• business plan, piano di investimento o descrizione dell’operazione;
• bilanci, dichiarazioni fiscali, situazione contabile o documentazione economico-finanziaria;
• eventuale documentazione sul finanziamento, mutuo, investimento o contributo collegato;
• eventuali scadenze operative o termini indicati nella comunicazione ricevuta.

Errori da evitare

Gli errori più frequenti riguardano la confusione tra strumenti ISMEA e fideiussione, la mancata verifica dello schema richiesto, l’indicazione errata del beneficiario e l’avvio tardivo dell’istruttoria.

• presumere che tutte le misure ISMEA richiedano una fideiussione;
• confondere garanzia ISMEA, garanzia diretta, garanzia sussidiaria e fideiussione assicurativa;
• non verificare il soggetto beneficiario indicato nella documentazione;
• usare un modello generico quando è richiesto uno schema specifico;
• non controllare importo, durata, oggetto garantito e condizioni di svincolo;
• trasmettere documentazione economico-finanziaria incompleta o non aggiornata;
• non coordinare domanda, investimento, finanziamento e garanzia richiesta;
• attivarsi troppo tardi rispetto alle scadenze della misura;
• considerare il rilascio della garanzia come automatico, senza istruttoria del garante.

Domande frequenti

Per approfondire

Approccio tecnico alla pratica ISMEA

La gestione delle garanzie collegate a misure ISMEA richiede un approccio tecnico basato sull’analisi della misura, sulla corretta qualificazione della garanzia e sulla verifica delle condizioni richieste dal beneficiario. Non è sufficiente predisporre una polizza generica: occorre controllare testo, importo, durata, beneficiario, modalità di presentazione e condizioni di svincolo.

Una corretta impostazione deve tenere insieme il profilo amministrativo della misura, il profilo fideiussorio della garanzia e il profilo economico-finanziario del contraente. La mancanza di uno di questi elementi può generare rilievi, richieste di integrazione, difficoltà assuntive o necessità di modifica del testo.

Per ricevere informazioni o richiedere una valutazione preliminare per fideiussione ISMEA collegata a misure agricole, finanziamenti, agevolazioni o strumenti di accesso al credito, è possibile contattare Pecoriello Assicurazioni ai numeri 0881 522814 - 0881 371946 - 0881 366552, compilare il modulo di richiesta oppure scrivere a pecorielloassicurazioni@gmail.com.